japjav,japjavhd|japonensis18日本人_japonensis日本人妻偷

永康市深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要指示批示精神，緊扣“六個聚焦”重要要求，著力揭示問題、提升監(jiān)督效能，持續(xù)完善全面整改、專項整改、重點監(jiān)督相結(jié)合的審計整改總格局。截至目前，審計工作報告反映的6個方面28項37個問題中，已有32個完成整改，5個完成階段性整改。階段性應(yīng)整改金額6984.22萬元，已整改6984.22萬元，整改率達100%。

一、財政管理審計查出問題整改情況

（一）22個項目年初預(yù)算編制未細化。2024年8月，市財政局已將上述22個項目預(yù)算細化到部門和具體項目。

（二）房屋租金收入1161.37萬元未及時繳入國庫。2024年8月，市財政局已把東城街道等6個單位的租金收入扣除相關(guān)稅費19.93萬元后的1141.44萬元繳入國庫。

（三）未及時收回12個單位結(jié)余資金140.30萬元。截至2024年6月，市財政局已收回市機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心等12個單位結(jié)余資金140.30萬元。

（四）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政財務(wù)管理水平有待進一步提高。

1.3個鎮(zhèn)預(yù)算編制未細化。2023年10月至11月，龍山鎮(zhèn)、石柱鎮(zhèn)、前倉鎮(zhèn)分別召開了鎮(zhèn)班子會議，組織專題學(xué)習(xí)，進一步提高預(yù)決算編制水平。

2.3個鎮(zhèn)9處資產(chǎn)租金收入應(yīng)繳未繳稅費4.83萬元。2023年10月至2024年3月，前倉鎮(zhèn)、龍山鎮(zhèn)、石柱鎮(zhèn)已申報繳納稅費共4.83萬元。

3.2個鎮(zhèn)10個已完工工程未進行竣工財務(wù)決算或結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。2024年9月至10月，前倉鎮(zhèn)、龍山鎮(zhèn)已將上述10個工程項目結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)或公共基礎(chǔ)設(shè)施。

二、政策落實跟蹤審計查出問題整改情況

（一）績效管理不到位。

1.未對4個專項資金補助政策開展績效評價。屬于持續(xù)整改問題。2024年8月，市財政局已對《永康市市級儲備糧油財政補貼管理辦法》等3個政策進行了績效評價。按整改方案，在2025年10月前開展《永康市農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施長效管理辦法》績效評價工作。

2.105個項目績效目標編制不規(guī)范。2024年8月，市財政局組織各預(yù)算單位開展績效目標編制專項培訓(xùn)。在預(yù)算一體化系統(tǒng)中增設(shè)項目績效目標監(jiān)審環(huán)節(jié)，加強填報指導(dǎo)和跟蹤審核工作。

（二）融資擔(dān)保機構(gòu)資金管理不完善。

1.資金存放管理制度未建立。市融資擔(dān)保有限公司已于2024年12月出臺了《永康市融資擔(dān)保有限公司資金管理制度》。

2.代償寬限期未明確。2024年7月至10月，市融資擔(dān)保有限公司已與金華銀行、建設(shè)銀行補簽了相關(guān)協(xié)議，明確了代償寬限期和代償金額計算截止期。

（三）專項債券資金使用不規(guī)范。

1.未及時上繳專項債券收益1068.97萬元。屬于分階段整改問題。截至2024年12月，象珠鎮(zhèn)已上繳專項債券收益300萬元。按整改方案，在2025年6月前收回剩余的768.97萬元。

2.未及時收回清算墾造耕地費用55.82萬元。截至2024年7月，象珠鎮(zhèn)已分別收回東圓村、柳墅村墾造耕地費用41.47萬元、14.35萬元。

三、部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題整改情況

（一）262個項目預(yù)算執(zhí)行率低。2024年8月，市財政局已向項目預(yù)算執(zhí)行率靠后的單位發(fā)放提醒函，督促各單位采取措施加快項目執(zhí)行進度。

（二）5個單位24筆印刷服務(wù)未在框架協(xié)議供應(yīng)商中實施采購。2024年8月，市財政局開展了自查工作，書面通知各采購單位在《浙江省政府集中采購目錄及標準（2023年版）》中框架協(xié)議供應(yīng)商范圍內(nèi)實施采購。

（三）47個政府采購合同滯后公告。2024年8月，市財政局組織各采購單位學(xué)習(xí)《政府采購法實施條例》，強調(diào)必須按規(guī)定做好政府采購合同公告工作。

（四）5個單位未明確合同授權(quán)審批和簽署權(quán)限。截至2024年8月，市婦聯(lián)等5個單位已完善財務(wù)合同管理制度，嚴格規(guī)范合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限。

（五）4個單位資產(chǎn)核算管理欠規(guī)范。2024年4月至8月，市委宣傳部已將12臺閑置電腦報廢處置，市紀委監(jiān)委已將3宗固定資產(chǎn)調(diào)整登記為無形資產(chǎn)，市委組織部已將11宗固定資產(chǎn)登記入賬，市委統(tǒng)戰(zhàn)部已對3輛移交或處置車輛進行賬務(wù)核銷處理。

四、重大項目和重點民生資金審計查出問題整改情況

（一）23個項目未按計劃推進。屬于分階段整改問題。截至2024年8月，市文旅集團投資的13個教育文化類項目均已開工。截至2024年11月，古山鎮(zhèn)弓塘村建設(shè)用地復(fù)墾項目中的3個子項目已開工建設(shè)。按整改方案，在2025年5月前，市土地整治辦公室將調(diào)整古山鎮(zhèn)等3個鎮(zhèn)全域土地綜合整治實施方案，取消無法實施的土地整治子項目。

（二）社發(fā)公司滯后抵扣預(yù)付工程款3235.78萬元。2024年4月，市文旅集團修訂了《建設(shè)項目管理制度》，增加了“按合同約定抵扣工程預(yù)付款”內(nèi)容，防止再次出現(xiàn)類似問題。

（三）石柱鎮(zhèn)3個項目未經(jīng)招標直接委托確定設(shè)計單位。2023年11月，石柱鎮(zhèn)已組織業(yè)務(wù)科室進行工程業(yè)務(wù)專題培訓(xùn)；2024年5月，制訂出臺《石柱鎮(zhèn)限額以下工程建設(shè)項目交易管理辦法》。

（四）2個單位基礎(chǔ)設(shè)施配套費收取管理不嚴格。

1.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費1003.58萬元滯后收取。2024年8月，市資規(guī)局對工程項目配套費收繳情況進行了自查，并強調(diào)必須嚴格按照《永康市市區(qū)及建制鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施配套費收支管理情況》做好配套費收繳工作。

2.集鎮(zhèn)配套設(shè)施建設(shè)費36.03萬元未及時上繳財政。2024年5月，高新區(qū)管委會已與相關(guān)銀行進行核對清算，并將36.03萬元上繳市財政專戶總賬戶。

（五）市三院超標準收取醫(yī)療費用2.7萬元。2023年11月，市三院已組織中層干部專題學(xué)習(xí)《浙江省醫(yī)療服務(wù)價格手冊（修訂版）》。同時，對鼻導(dǎo)管吸氧費、空調(diào)費等收費數(shù)據(jù)開展自查。

五、國有資產(chǎn)和國有企業(yè)審計查出問題整改情況

（一）前倉鎮(zhèn)未把7處資產(chǎn)納入會計核算，未登記資產(chǎn)云。2024年11月，前倉鎮(zhèn)已對6處建筑物資產(chǎn)進行評估并登記資產(chǎn)云；剩余1處資產(chǎn)因小城鎮(zhèn)建設(shè)建筑物已被拆除，于2024年10月注銷房產(chǎn)登記。

（二）8個單位信息化資產(chǎn)892.25萬元未登記無形資產(chǎn)。2024年5月，市衛(wèi)健局等8個單位已將12個信息化資產(chǎn)在財務(wù)賬和資產(chǎn)云中登記為無形資產(chǎn)。

（三）2家國企資產(chǎn)管理不嚴格。屬于分階段整改問題。2024年9月，龍山鎮(zhèn)集鎮(zhèn)開發(fā)建設(shè)有限公司已明確橋下供銷社等3處土地及資產(chǎn)的四至邊界和產(chǎn)權(quán)所屬。按整改方案，在2025年9月前簽訂使用協(xié)議并補收往期租金；在2025年12月前完成3處資產(chǎn)公開招租。2023年12月，城西新區(qū)開發(fā)公司的2筆土地價款996.95萬元已掛賬應(yīng)收賬款；2024年2月，城西新區(qū)開發(fā)公司已收回范宅村和朱家塘村土地價款共計555萬元。按整改方案，2025年6月前收取剩余土地款441.95萬元。

（四）應(yīng)收未收借款利息405.05萬元。2024年1月，國投控股集團已收取市鐵投公司2021年1月至2023年10月期間10筆借款的利息共計405.05萬元。

（五）委托管理國有企業(yè)書面協(xié)議簽訂制度缺失。屬于分階段整改問題。市國資辦已完成《永康市國有企業(yè)委托監(jiān)管實施意見（暫行）》征求意見稿，并提交市政府審議。按整改方案，在2025年6月前出臺正式稿。

（六）8家國企未實行工資總額預(yù)算管理。截至2024年3月，五金科技工業(yè)園開發(fā)有限公司等8家企業(yè)已在2024年實行工資總額預(yù)算管理。

（七）5家國企大額資金保值增值率低。截至2023年5月，城西新區(qū)開發(fā)公司等5家國有企業(yè)已與相關(guān)銀行簽訂協(xié)定存款協(xié)議書。

六、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況審計和自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計查出問題整改情況

（一）2個單位履職盡責(zé)仍需加強。

1.生態(tài)環(huán)境永康分局未督促32家企業(yè)及時變更排污許可證信息。2024年3月，生態(tài)環(huán)境永康分局已通知督促32家企業(yè)完成變更登記排污許可證信息。

2.市社會治理中心未督促3個鎮(zhèn)（街道）做好專職網(wǎng)格員管理工作。2023年7月至8月，西城街道已對19名專職網(wǎng)格員進行了約談、發(fā)送提醒書；古山鎮(zhèn)已為23名專職網(wǎng)格員購買了意外傷害保險；象珠鎮(zhèn)解聘了6名2022年度考核不合格的專職網(wǎng)格員。

（二）4個單位內(nèi)控執(zhí)行不到位。

1.市婦聯(lián)未認真審核供應(yīng)商資質(zhì)。2024年5月，市婦聯(lián)已對2名經(jīng)辦人員進行提醒談話，組織各業(yè)務(wù)科室學(xué)習(xí)《政府采購法實施條例》并開展采購問題自查。

2.2個單位合同履約管理不嚴格。2024年3月，市商務(wù)局已督促該合同服務(wù)方提交2024年項目投放詳細計劃清單，對2024年3月至8月投放情況開展自查。2024年1月，生態(tài)環(huán)境永康分局已召開黨組會專題學(xué)習(xí)合同管理相關(guān)規(guī)定，強調(diào)按合同約定支付項目款。

3.市文旅集團未及時清理核銷1筆置換后資產(chǎn)。2023年5月，市文旅集團已繳納該筆資產(chǎn)相關(guān)稅費并辦理了清理核銷手續(xù)。

（三）水資源資產(chǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。

1.考核不合格的農(nóng)村水務(wù)員撤換率低。2023年7月，市水務(wù)局已督促相關(guān)鎮(zhèn)(街道）撤換了年度考核不合格的農(nóng)村水務(wù)員共104名。

2.龍山鎮(zhèn)未足額繳納水土保持補償費4.01萬元。2023年11月，龍山鎮(zhèn)已補繳水土保持補償費4.01萬元。

七、整改工作安排

從整體情況看，我市2023年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改效果較好，反映的37個問題都已完成整改或按照整改方案完成了階段性整改。我市將推動審計發(fā)現(xiàn)問題全方位管控防范、全周期閉環(huán)整改，推動從源頭上堵住制度漏洞、實現(xiàn)長效長治。持續(xù)探索審計監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、巡察監(jiān)督、組織人事、財政監(jiān)督等各類監(jiān)督的貫通協(xié)同。依托“審計整改一體化系統(tǒng)”，進一步落實銷號管理，對問題的整改情況實施動態(tài)跟蹤管理。